準備退休，但面對「躺平族」兒女不斷要錢，有苦無處訴…… 單身，害怕未來退休及身後事，危機感爆棚的社會菁英 身懷大筆退休金，總覺得親友們各個口蜜腹劍，天倫之樂真奢侈 老夫妻坐擁精華區透天厝，卻只能靠老人年金過活？ 退休金準備好了，但我要怎麼發落這筆資產？ 考驗人性，如何確保口袋裡的錢花自己身上！ ……………..………………………………………………………………………. 本書教你如何活到人生的最後一刻，都有錢可用。邁入中高齡階段，你一定要做到的「老後財富自主」，輕鬆規畫你的長壽人生，妥善規畫退休金流，養錢防老。 我是老人但絕不「下流」！預約不為金錢煩惱的老後... 4大目標，高效規劃，將資產分配做好做滿 ■特色→以實際案例搭配規劃重點，讓不同需要的人都能輕鬆抓住竅門。 ■種類→本書共計規畫7種不同屬性與需求的安養信託業務，清楚講解功能與規劃流程，讓你的人生風險控管，績效滿分！　　　 ■對象→節稅？資產保全及傳承？準備退休金？……不管你的需求是什麼，這本書通通滿足你。 ■效用→Step by step協助民眾規劃資金，並在未來無法處理資產時，透過安養信託提供保障。 【專業推薦】 呂蕙容｜信託公會秘書長 陳美娟｜國泰世華銀行信託部協理 田念昕｜遠東商銀信託部部長

作者序 第一章 規劃 1.1 信託規劃的流程與重點 1.2 有關「信託規劃」的Q&A 1.3 不能說的秘密？–有關安養信託的制式契約 第二章 業務 2.1自益或他益？–金錢型安養信託 2.2未雨綢繆才是良方–保險金信託 2.3養老就看它––不動產+信託 2.4讓錢，照著自己的意志執行……–遺囑信託 2.5人選之人，讓資產輕鬆自轉–意定監護契約+信託 2.6一圓「行有餘力」的夢想–公益信託 2.7確保退休金不縮水–有價證券信託 第三章 案例 3.1案例一、準備退休，但面臨「躺平族」兒子不斷要錢–有苦無處訴的王奶奶 3.2案例二、單身，擔心未來退休及身後事–社會菁英，但卻始終危機感爆棚的郝醫師 3.3案例三、身懷大筆退休金，但又擔心子孫口蜜腹劍–一心想要天倫之樂的王奶奶 3.4案例四、坐擁台北市精華區透天厝，卻只能靠老人年金過活–晚景淒涼的侯姓老夫妻

安養信託，未來的長照明燈 這是一則之前，從威瑞財富管理顧問股份有限公司董事長陳慶榮處，聽來的真實故事。話說陳董事長有一位客戶，曾在與朋友的聚餐後突然倒下。旁邊友人見狀，立刻叫了救護車，將此人送醫。事後，這位客戶分享了他躺在救護車上送醫時的心情。 他說當時，腦海裡只出現一幕幕從小到大的歷程，以及「假設送醫之後『再也回不來了』，自己能否放下對家人的牽掛，就此安心地離去」的念頭。但是，隨即他又轉念並告訴自己：還好早簽立了信託契約，已經可以靠信託，解決他所擔心的事。想到此，便讓他心裡頓時釋然，也不再感覺到害怕…… 經歷過這次事件後，這位客戶再三向陳慶榮及受託銀行致謝，感謝他們花了不少時間與精力，耐心地聆聽他的擔心與需求，並且一起努力幫他思考及擬定出一個，可以讓他無比放心的信託契約。 也是因著這位客戶的回饋，讓陳董事長更深刻感到信託的真正價值—放下心頭憂慮負擔，回復到幾乎沒有牽絆的自我人生；且讓信託顧問的價值，因此案例而得到彰顯；即使過程再辛苦再複雜，一切都值得了！其實，以上也是個人接觸許多信託業者，向個人分享的共同心聲。 在上一本《安養信託：放大你的退休金》書中，個人陸續介紹了安養信託的功能（優點），以及幾種一般大眾，可以用來進行退休規劃的信託業務。書籍出版之後，個人陸續收到許多民眾的「回饋」。 這裡的「回饋」分為兩種，其中一種便是：我很認同安養信託的優點，以及在退休規劃上的功能。但是，我該如何進行退休規劃呢？正因為想實際開始進行規劃的民眾，有「千頭萬緒，不知從何而起」的感嘆，才有了這第二本書的出版。 整體來說，這本書主要是針對有心替自己規劃安養信託的人，提供step by step的規劃順序，以及在成立各種信託業務（例如有價證券、保險金、不動產……）時，特別應該注意的規劃重點。 至於另一種民眾的回答（回饋），則讓個人聽了之後感慨萬分，也想借此機會，與眾多讀者們一同分享。拜媒體對於信託業務推廣之力，民眾也漸漸了解信託的功能及優點，但卻永遠無法真正跨入「成立信託契約」這一步。根據側面了解，多數民眾非常在意的一點，就是信託管理費的成本。 這些民眾普遍的想法之一是：我的錢放在銀行裡，原本還有定存利息可領，但放在信託裡，卻還要多支付信託管理費；想法之二則是「自己的錢不多，若要扣掉信託管理費，也剩下沒多少錢了」。 對此，個人的觀點卻完全不同，甚至認為，只要是年紀稍長，特別是資產不夠多的人，更應該要成立信託。特別現在詐騙集團越來越專業與集團化了，民眾必須善用更高明的方法（例如信託），來「維護自己的財產安全」！ 不可否認，很多人斤斤計較於0.2%～0.5%的信託管理費（事實上，信託業者至少有提供定期及不定期給付的功能，從「使用服務者付費」的角度，委託人繳交信託管理費，是再正常不過且合理的成本），卻完全沒想過：假設這筆已經為數不多的「棺材本」，因為詐騙或亂投資，變得一毛不剩時，自己該怎麼生活下去？更何況以「民眾把錢放銀行保管箱」為例，難不成客戶都不用付任何保管費用嗎？ 聽到這裡，很多人都會向我拍胸脯保證：「我現在頭腦清楚，完全可以自己打理自己的財產，根本不用他人來幫我管錢」。但個人會緊接著追問：「明天與意外，都沒人知道哪一個先到，萬一突然失能或失智，或是遇到子女啃老，誰能保證你還能清楚地打理這些財產」？之後，個人只換來一段長時間的靜默……。 觀念尚待推廣，客戶心態兩極化 就如同個人在撰寫本書，採訪許多信託業者的過程中，也分享了他們在信託業務推展上的辛酸與苦辣—來詢問的客戶永遠是兩極化：一種民眾總抱持著「不願意花小錢，只願意被騙大錢」的心態。所以，就算他們對信託的功能認同，也不願意及早成立信託；反而是一些觀念偏差的民眾，卻錯誤地認為成立信託，可以為他們省下大筆稅金！ 至於第一線的承辦人員，也常常是對於信託業務的推廣「有心無力」。因為一來，當實務面出現問題、需要修改制度以配合客戶需求時，高層也完全無法「體會」及「支持」；二來，花在服務客戶的時間一多，且客戶又不願意針對諮詢部分付費時，就會被高層以「成本太高」而「打槍」。 就以文章後面會提到的IT系統更換為例，費用動輒是500、600萬元起跳。但是，銀行每份契約才不過收2,000、3,000元（最多不過萬把元），以及每月按資產規模收取0.2%～0.5%的信託管理費，除非能在短時間，吸引到非常多的客戶，否則光是成本回收，恐怕就是耗日廢時。當然，根據個人的觀察，部分民眾對信託業務「心存偏見」雖是事實，但信託業者也並沒有從客戶的需求角度出發，設計出讓民眾「眼睛一亮」，且心甘情願付費的信託業務及服務。 現階段，儘管金管會一直努力推廣信託業務，從原本的信託1.0、信託2.0，目前又準備推出信託3.0。只不過，國內的信託業務，真的是前途一片光明燦爛嗎？根據個人私下的了解，各銀行對於向來不賺錢信託部門的態度，遠不如最賺錢的財富管理部門。簡單來說，信託部門不賺錢，所以，銀行高層不願投入太多人力及資源，如此一來，就陷入了「因為不賺錢→不願投資→提不出具吸引力的創新業務給客戶→業績（客戶）進不來、不賺錢」的惡性循環。只不過，這些銀行高層卻未曾想過以下三大與經營有關的重點： 首先，高齡者才是資產最多的一群。明年（2025年）時，國內每5位人口中，就有一位是超過65歲以上的高齡者。且這些高齡者，因為經歷了台灣50、60及70年代，經濟起飛的美好時代，累積了非常高額的財富，未來將是國內最有錢的族群。 如果銀行業還想要創造比其他業者更高的獲利，就得想辦法抓住65歲以上高齡者的錢，並長久幫他們管理財產。所以，金融業者不努力爭取這些「相對有錢人」的業務，不就是擺明把大好的生意「往外推」？ 其次，管理費的收取，才能長長久久。雖然透過理專銷售各金融商品，並向客戶收取佣金，可以在短期內，衝高金融機構的營收及獲利。但是，在大環境監理單位，越來越重視投資人（特別是高齡者）權益，並且避免其受到金融剝削之際，未來將會有更多金融商品的銷售框架，會「橫擋」在金融機構的面前，讓它們對高齡者金融商品銷售行為更加困難。 相反地，由於信託管理費的收取，是按照「客戶信託資產的一定比例」收取。所以，只要能幫客戶的資產「持續變大」或「不快速縮水」，對金融機構來說，這就是一筆長久可以拿到的穩定收入。 再者，業務越「制式化（標準化）」，才越能讓業績倍速成長。可以這麼打比方，「客製化」信託是純手工業，服務一位客戶，需要一位或多位的人力（還不論此人是否具有全方位的理財規劃專業）、耗費一定的時間，才能服務完成；但如果是「制式化」契約，同樣的人力及時間，卻可以同時服務更多的客戶。 然而，發展「制式化」契約業務的最大關鍵，就來自於「熟悉客戶的真實需求」，以及「電腦系統的導入及投資」。所以，第一個信託發展障礙，就在電腦IT系統。可以這麼說，當欠缺電腦系統進行輔助時，信託業務就會變成「純手工業」。也就是從前端的「提供一對一客製化服務」，到後端客戶帳目處理，全都得靠人工完成。然而，純手工必須完全靠人處理，但人力成本則會越來越貴。未來，可能連客戶稍微複雜的帳戶，都沒法處理。惡性循環之下，業務量自然是「越做越小及越少」。 有了電腦系統的信託部，才是可以大量生產、複製業務的製造業。如此一來，信託部不僅能透過制式化契約，吸引並讓大量客戶快速簽約、降低每單位人力成本，且電腦系統也能夠低成本地，處理大量客戶的複雜帳務，不會讓信託部門的人有「前台客戶收越多，後台處理人員越恐慌及拒絕」的情形。因為就個人的側面了解，很多銀行目前在處理客戶信託帳戶時，都是採取「人工」方式處理。而金融機構不願意導入IT系統的原因，除了建置動輒幾百萬元的投資外，最主要就是「現有客戶沒多少」，造成信託業務根本「不賺錢」，或是只想「找能賺錢的大案子」，完全不服務小客戶。 但，這就會落入到「雞生蛋，還是蛋生雞」的窠臼中。因為，如果金融機構繼續用昂貴的人事成本，來處理客戶帳務，業務量就永遠不可能「大量複製及擴張」，只能一輩子當「收益慘淡」的「手工業」，就算有大量的客戶需求，卻根本沒有「低成本的人力」可以消化。 至於另一個國內信託業務發展障礙，就在於信託專業人才的缺乏。關於信託的規劃，其所牽涉的投資理財知識與專業，真的是非常廣泛。所以，假設業者想讓信託部門，由產出不多的「手工業（客製化）」，邁向大量產出的「製造業（制式化）」，除了關鍵的IT系統建置外，信託業者勢必得與外界專業人才進行「聯（共）銷」才行。 這是因為「客製化」信託業務，必須靠有能力的專業人力，來處理高齡客戶千奇百怪的投資理財需求。然而，這又會回到前面「雞生蛋，蛋生雞」的問題。當金融機構信託部門，都還沒有賺錢之前，哪有那麼多的財力，可以聘請各種投資理財規劃方面的專家，以備客戶不時之需？ 這個時候，外部專家的運用，才會是解決各金融機構，未來在推廣信託業務時，最為有效且堅強的「後盾」。不過，儘管目前依照信託公會就會員所提信託2.0「委外推廣暨異業結盟」之相關建議規畫的建議，信託業者可以委託外部人員，來進行信託業務的推廣。但根據個人私下了解，真正在進行「共銷」的案例並不多。可以這麼說，如果金融機構不先建立好基礎，或是善用外部資源，以接觸及提供客戶想要的便利服務，客戶怎麼可能願意主動參與？銀行如果光是想坐等客戶來，並且只挑自己好做、容易做的信託業務，那恐怕是會等到天荒地老的。 將心比心很重要，看待個案須存善念 記得個人在採訪過程中，曾有業者說：「信託可以將人的夢想落實」。但事實上，信託業者在承辦相關業務時，似乎還沒有從「使用者」的需求進行考量，並提供相關的業務。 舉例來說，「有價證券」的定義雖然包括國內上、市櫃公司股票，也同樣包括共同基金及ETF。但弔詭的是：現在各家銀行就算有承作有價證券信託，卻是「只收國內股票及債券」，不管民眾是透過銀行特定金錢信託買進的基金，或是自己到投信公司購買的基金，則一律是「全都不收」！ 至於為何不收基金的理由，根據個人的四處打聽跟詢問，答案則是千奇百怪，從「特金的目的是投資，安養信託的目地是退休安養，兩者目的不同」、「投資透過銀行買基金，只是拿到受益憑證，所有權不是投資人而是銀行」、「基金不像上市櫃公司股票，並沒有進入集保公司，所以無法移轉到信託帳戶，且未進入集保的有價證券，恐會有真偽認定的問題」、「銀行特定金錢信託與一般安養信託的電腦系統不連線（這一點還算是個理由，但也同樣未考慮民眾的需求），一直到「投信投顧公會為擔心洗錢，所以規定基金申購人與受益人必須是同一人，假設基金入了信託專戶，基金的受益人就變成受託銀行，而可能會與申構人『不同一人』」……。 以上每一位業者及專家都言之成理，卻沒有人可以100%解釋，為何同屬有價證券的國內股票，可以交付信託，但國內基金卻不行？而且，就連在同一家銀行買的基金，也都不能直接交付信託？ 假設是因為透過銀行「特定金錢信託」方式持有基金的投資人，並非個人名義，而是以銀行的名義投資，所以無法交付信託。那麼，為何投資人直接到投信公司買的基金（投資人拿到的是「個人名義（字）」的基金受益憑證），卻也一樣不能交付信託？且如果問題是出在票券真偽，為何納入集保的國內ETF可以交付信託，但同樣也交付集保的境內、外基金，卻不可以交付信託？ 儘管原因沒有定論，但唯一可以確定的是：目前幾乎沒有一家信託業者，願意收基金做有價證券信託。從此一邏輯，就可以看出國內信託業者，根本無視信託客戶的真正需求在哪裡？且更突顯銀行信託業務的發展，並未站在客戶實際需求的角度出發。因為，現在單筆或定期定額買基金，以進行退休規劃的人不少。這些人之所以不買個股，就是因為基金較能分散「投資單一標的」的風險。然而，這些基金的投資人，現階段若想要成立信託，以保全個人的財產，很抱歉，信託業者的建議全都是：請把這些過去所買的基金通通贖回，然後再以現金的形式，到銀行成立金錢信託。 假使委託人還想繼續持有這些標的，業者建議可以當天同時進行贖回，以及申購動作。只不過，根據個人向投信投顧業者請教之後發現，這些動作，根本不可能在當天就完成。因為以贖回後，拿到錢最快的國內貨幣型基金為例，也要一、兩天（國內股票型基金約二、三天、海外基金則起碼要一週左右）。就算委託人先開好信託帳戶，如果手邊沒有其他餘錢，也得等贖回的款項，進入到信託專戶裡，才能再申購原先有買的基金。 更何況，透過信託專戶去下單，還必須有一定的程序，並不是像一般投資人那樣，可以達到立即下單的結果。如此一來，投資人（委託人）會有以下兩大風險： 首先，就是可能多一筆原基金贖回，以及新基機金重新申購的費用。其次也是最重要的，就是「賣低買高」的風險。所有過去存下來的基金及ETF，可能會在市場價格大幅波動時「賣到最低點」，然後「買在最高點」。至於忽視投資人此一時間風險的信託業者，還有藉口說是照顧及關懷客戶嗎？ 優化推廣流程，持續蓬勃方有機會 另以民眾持有不動產為例。有的銀行單單連不動產保全信託，都不願意承作。銀行普遍的說法是：由於不動產在信託後，暫時移轉給銀行，民眾一來，不願意不動產產權改登記為銀行（即「不再登記於個人名下」），再加上無法享有自有住宅優惠稅率（詳細說明，請見「不動產＋信託」篇），所以，普遍不願意承作。 但，銀行可曾向民眾解釋「正是不動產產權的暫時移轉，才能起到『資產保全』的功能」？或是甚至，協助民眾跟國稅局爭取？就個人所知，是有銀行曾主動跟國稅局爭取，雖然結果未知，但假設銀行連幫客戶爭取的舉動都沒有，又如何擔得起信託業者「照顧大眾全方位投資理財服務」的名聲？ 這裡，順便再舉一個不動產保全信託收費的例子。據了解在收費上，各家銀行還是依照一般金錢信託的模式—「依信託資產規模一定比例」計收。以一間價值是1,000萬元的房子，另一間是5,000萬元為例，後者所收的信託管理費，則要比前者多了5倍。 但問題是：一般民眾想要做不動產保全信託，目的就是怕自己失能或失智，名下賴以安住的房子，會被有心人給「整個端走」。所以，單純從「不動產保全」的角度來看，1,000萬元及5,000萬元房產的人力成本，可以說都是相同的。只是，為何委託人得付不一樣的信託管理費？ 根據熟識的代書表示，不動產保全信託的相關收費，會與工作性質及內容有關，其定價是依「土地及房屋公告現值」、「工作量」及「受託內容」而有差異。舉例來說，一間1,000萬元的店面在高雄出租，但租屋人常不繳房租；另一間5,000萬元房子在台北，收租狀況正常，其收費自然會不同。但是，如果單純是幫客戶「保管（全）」不動產，且據了解，不動產移轉時，地政事務所的公告地政規費，是依照「不動產（包括房屋及土地）公告現值的0.1%」，收取「一次性的費用」。何以到了受託銀行，卻是「每月依不動產資產金額多寡，按0.2～0.5%」來收費？ 且以「留房養老+信託」業務為例，雖然有多家銀行願意承做，但是，將房屋出租，民眾必須自己去找人（或銀行提供的合作包租代管業者，大多數並不是一條龍的服務）出租，再把租金匯入到信託專戶中。簡單來說，這根本不是「留房養老+信託」，而是不折不扣的金錢信託。 再例如信託資產的運用，銀行的齊一說法都是：既然退休了，退休金就得保守操作，不宜過於積極。若要投資，最好把一部分想要投資的錢，放在信託專戶以外去自行操作；信託帳戶內，就保留一定的「保命錢」就好。未來，在外自行操作的資產若有獲利，或是信託帳戶內的錢不夠用時，再把「信託帳戶外的資產，匯入到信託專戶中」。 這樣的理由很好，但是，一直號稱是「最能讓投資理財大眾放心的好朋友」的銀行，為什麼不能想出一條龍的服務模式，讓未來有可能因為失能或失智、沒辦法有意識行為表示的高齡者，不用己去冒「將錢轉來轉去」的風險？ 業者的說法是：只要有信託監察人，未來在信託專戶外的錢，隨時可以轉入信託專戶裡。但是，為什麼委託人的錢，都放在信託專戶裡，信託業者就不能幫其進行所謂的「資金配置」（這裡的資產配置，並非是每天或常常進出買賣）？也就是將委託人一部分的信託資產，做為基本生活費用；另一筆資產，因為沒有馬上要動用，則可以進行較為穩健的投資？ 對此，個人實在難以理解：既然過往銀行，都不斷對民眾灌輸「資產配置」的概念，為何銀行信託部門，卻不能身先士卒，幫客戶解決信託資產的「配置」問題，一律認定民眾之所以想投資（讓錢變大），就一定是短進短出、類似股票當沖的投機操作行為？ 更何況，幫客戶進行退休規劃上的資產配置，不就是銀行原本的專業嗎？就算銀行因為人員少，不足以提供服務，難道不能藉由外在的專業理財顧問，提供這樣的服務給客戶嗎？ 唯有資金充裕，安養信託才有效用 個人之所以花這麼多的文字，一一敘述信託業務發展的瓶頸與困難，就是認為，銀行如果只是想挑好承作的業務才做，並不考慮民眾心裡真正的退休需求，信託業務永遠就只會落入以下的「惡性循環」—信託部不賺錢，所以不加人，也不換系統。 然而，銀行不願加人（特別是專業人才），就沒有案源進來（因為每一位客戶都要專人服務及規劃）；不投資系統，則客戶的帳戶，每一筆都需要「人工處理」，且由於人工昂貴，更加坐實了「信託部不賺錢」的結果。最後，就只是坐等客戶上門，不會積極思考該用什麼方法，也就是依照客戶的需求，去設計整個作業流程，以便能讓業務量大幅提升？ 所以總的來說，不管是監理單位、業者會民眾，其實都有不少需要突破的問題點。且很多問題因為盤根錯結、互為因果，常常難以找出源頭並解決。但是，就像陳慶榮董事長所說：與其歸究於哪一方的問題，不如先有一方「遞出願意改變的橄欖枝」，先從雙方最能接受、成本最低，且最有誘因的地方開始做起。特別是信託業者及顧問，必須要能先向民眾，充份展現其專業、熱忱，以及真正能解決問題的能力。因為，先沒有一小步、一小步的開始，相信這個有利於民眾的信託業務，永遠都不可能持續進步及澎勃發展的一天。 在文章的結尾，個人還有一個「致歉」、一個「提醒」，以及一個「感謝」。首先，要向讀者致歉之處在於：許多業者對於個人收集契約條款的心態「頗有疑慮」，所以，未能幫讀者收集齊全市場上，所有從事安養信託業者的制式化契約條款。但是在「安養信託制式化契約有什麼玄機」一文中，個人依舊努力閱讀每一份收集到的契約條款內容，挑選對於客戶（委託人）有利的項目，將各家具有特色的條文內容呈現給讀者。 至於想要成立安養信託的民眾，又該如何進行選擇呢？個人的建議是：信託業者的專業度，以及願意幫忙客戶解決問題的熱忱，遠比契約條款的周延及嚴密更加重要。因為，當前面兩項條件成就時，信託業者也比較願意讓客戶，依其想要的內容「修改契約」。 其次，個人想要提醒所有，希望藉由安養信託，幫自己打造晚美退休人生的民眾，千萬不要對於信託，產生不切實際的幻想。這是因為信託的最大功能就在於「資產保全」及「專款專用」。只不過，它畢竟不是解決個人退休財務問題的唯一解方。簡單來說就是：民眾千萬不要用安養信託，來解決個人退休金不足的問題。 舉例來說，假設民眾將所有資產交付信託之後的錢，一個月只能分配到一萬元，當事人只有兩條路：一是讓自己完全適應「月花一萬元的生活（不然，你還能怎麼辦）」；另一條路，就是再找一份固定收入，以便補充生活費用的不足，而不是認為信託業者，應該要把原本每月的一萬元，提高到可以讓自己生活無憂的水準。 最後，個人也想藉此版面，依序（按公司筆劃順序）感謝大河不動產經紀整合行銷有限公司執行長黃國霖、立峰理財規劃顧問公司執行董事廖一聰、台灣金融研訓院「高齡金融暨信託專業課程」講座張齊家、菁英講座講師徐紹彬、信託公會組長張大為、陳美吟、威瑞財富管理顧問股份有限公司董事長陳慶榮、建業法律事務所資深資深合夥律師馬傲秋、國泰世華銀行信託部協理陳美娟、經理邱奕德、統一保經總經理徐采蘩，以及遠東國際商業銀行個人金融事業群信託部部長田念昕。 除此之外，個人當然還要感謝許許多多，受制於銀行嚴格的對外發言制度，只能單純提供建議及資料，以便讓民眾更了解信託的優點，卻完全不在意被具名感謝的受訪者們。 沒有以上專家們紮實的理論基礎，以及豐富的實務經驗，這本專門談信託規劃實務專書，就不可能面世。他們，才是本書出版的最大功臣。個人願意將寫書的所有功勞，全都歸給他們！

作者：李雪雯 出版社：時報出版 書系：識財經 出版日期：2023-10-24 ISBN：9786263741393 城邦書號：A2203702 規格：平裝 / 單色 / 240頁 / 17cm×23cm